Mali Suçları Araştırma Kurulu Genel Tebliği (Sıra No: 19)’nde Değişiklik Yapılmasına Dair Tebliğ (Sıra No: 32)

27 Haziran 2026 CUMARTESİ

Resmî Gazete

Sayı : 33293

TEBLİĞ

Hazine ve Maliye Bakanlığından:

MALİ SUÇLARI

ARAŞTIRMA KURULU GENEL TEBLİĞİ (SIRA NO: 19)’NDE

DEĞİŞİKLİK

YAPILMASINA DAİR TEBLİĞ (SIRA NO: 32)

MADDE 1- 30/4/2021 tarihli ve 31470 sayılı Resmî Gazete’de yayımlanan

Mali Suçları Araştırma Kurulu Genel Tebliği (Sıra No: 19)’nin 3 üncü maddesinin birinci fıkrasının (b) bendi

aşağıdaki şekilde değiştirilmiştir.

“b) Finansal kuruluş: Yönetmeliğin 3 üncü

maddesinin birinci fıkrasının (f) bendinde sayılan yükümlüleri,”

MADDE 2- Aynı Tebliğe 4/B maddesinden sonra gelmek üzere

aşağıdaki madde eklenmiştir.

“Türk uyruklu olmayan gerçek kişilerin uzaktan

kimlik tespitine ilişkin genel esaslar

MADDE 4/C- (1) Yükümlüler Türk uyruklu olmayan

gerçek kişilerin kimlik tespitini aşağıdaki esaslar dâhilinde, Uluslararası

Sivil Havacılık Teşkilatının (ICAO) 9303 sayılı standardına uygun, yakın

alan iletişimi özelliği olan pasaport kullanılmak suretiyle uzaktan kimlik

tespiti yoluyla yapabilirler. Bu şekilde pasaportla uzaktan kimlik tespiti

yapılan gerçek kişiler 3 üncü maddenin birinci fıkrasının (ç) bendi

kapsamında müşteri kabul edilir.

a) Bu maddeye göre yapılacak uzaktan kimlik

tespiti, pasaportla uzaktan kimlik tespiti konusunda özel olarak eğitim

verilmiş personel tarafından görüntülü görüşme yoluyla gerçekleştirilir. Bu

zorunluluk, bu madde kapsamında yapılacak uzaktan kimlik tespiti sürecinde,

canlılık testi veya fotoğraf karşılaştırma amacıyla 4 üncü maddenin dokuzuncu

fıkrasında yer alan şartları sağlayan yapay zekâ temelli uygulamaların

kullanılmasına engel teşkil etmez.

b) Bu madde kapsamında, pasaportun yongasında yer

alan kimlik bilgilerinin pasaport üzerinde yer alan bilgilerle eşleştiği yakın

alan iletişimi kullanılarak doğrulanır. Bu doğrulamanın yapılamaması

halinde uzaktan kimlik tespiti yoluyla iş ilişkisi tesis edilemez.

c) 4/A maddesinde kimlik belgesi için öngörülen

esaslar (kimlik paylaşım sisteminden doğrulama zorunluluğu hariç olmak

üzere), bu maddede aksine bir düzenleme bulunmaması kaydıyla, pasaport

hakkında da uygulanır. Ayrıca uzaktan kimlik tespitinde kullanılan

pasaportun Uluslararası Sivil Havacılık Teşkilatının (ICAO) 9303 sayılı

standardına uygunluğu yönünden gerekli kontroller yapılır.

ç) Görüntülü görüşme sürecinde kişiyi ve kişi

tarafından sunulan pasaport üzerindeki bilgileri gösteren görüntüler

alınır.

d) Uzaktan kimlik tespiti kapsamında alınan adres

bilgisinin; yerleşim yeri belgesi, ilgili adına düzenlenmiş elektrik, su,

doğalgaz gibi adres temelli abonelik gerektiren bir hizmete ilişkin olan ve

işlem tarihinden önceki üç ay içinde düzenlenmiş fatura, herhangi bir kamu

kurumu tarafından verilen belge veya ilgili ülkenin kamuya açık veri

tabanları üzerinden risk bazlı yaklaşım

çerçevesinde en geç üç ay içerisinde teyit edilmesi zorunludur. Adres

teyidi yapılmadan para transferi ve nakit çekim yapılamaz.

e) Kimlik tespiti sürecinde işlem yapılan

elektronik ortamdan elde edilen teknik veriler (IP/port

bilgisi, cihaz kimliği, coğrafi konum, tarayıcı bilgileri ve benzeri) ile

pasaporttaki bilgiler risk temelli yaklaşım kapsamında değerlendirilir.

Yapılan değerlendirme sonucunda şüpheyi gerektiren bir durumun tespiti

halinde uzaktan kimlik tespiti süreci sonlandırılır.

(2) Ticaret siciline kayıtlı tüzel kişilerin

uzaktan kimlik tespitinde tüzel kişiliği temsile yetkili Türk uyruklu

olmayan gerçek kişinin kimlik tespiti, Yönetmeliğin 7 nci

maddesinin birinci fıkrasında temsile yetkili kişiler için aranan bilgiler

alınmak kaydıyla birinci fıkradaki esaslara göre yapılabilir.

(3) Bu madde kapsamında müşteri kabulü yapacak

yükümlüler; risklerin tanımlanması, derecelendirilmesi, izlenmesi ve

azaltılmasına yönelik gerekli tedbirleri alır. Yükümlüler ayrıca bu

kapsamda edinilecek müşterilerle ilgili olarak müşterinin tanınması ile

risk yönetimi ve izleme ve kontrol faaliyetlerine ilişkin bir uygulama

rehberi oluşturur. 16/9/2008 tarihli ve 26999

sayılı Resmî Gazete’de yayımlanan Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörün

Finansmanının Önlenmesine İlişkin Yükümlülüklere Uyum Programı Hakkında

Yönetmeliğin 4 üncü maddesinin birinci fıkrası uyarınca uyum programı

oluşturacak yükümlüler bu tedbirlere kurum politika ve prosedürlerinde yer

verir. Yükümlüler riskli olarak belirledikleri ülkelerin vatandaşlarını

pasaportla uzaktan kimlik tespiti yöntemiyle müşteri olarak kabul edemez.

Müşteri kabulüne başlanmasından itibaren bir ay içerisinde bu kapsamda

alınan tedbirler, oluşturulan prosedür ve

rehberler hakkında Başkanlığa bildirim yapılır.

(4) Bu madde kapsamında pasaportla kimlik tespiti

yapılan kişinin Türk vatandaşlığını kazandığının veya Türkiye Cumhuriyeti

kanunları uyarınca kendisine vergi mükellefiyeti tesis edildiğinin

anlaşılması halinde Türkiye Cumhuriyeti Kimlik Kartı Yönetmeliğinde

tanımlanan kimlik kartının bir örneği veya vergi kimlik numarası elektronik

ortamda alınarak müşteri bilgileriyle ilişkilendirilir.

(5) Bu maddedeki yöntemle edinilen müşteriler

yüksek risk grubunda değerlendirilerek buna uygun izleme ve kontrol

tedbirlerine tabi tutulur. Bu kapsamda, bu Tebliğin 6 ncı

maddesi ile Yönetmeliğin 26/A maddesinde yer alan tedbirler dikkate alınır

ve ayrıca aşağıdaki tedbirler uygulanır:

a) Müşteri profiline ve iş

ilişkisi tesisindeki amaca uygun olmayan işlemlerin tespiti halinde gerekli

tedbirler alınır.

b) Kimlik bilgilerinin doğrulanması amacıyla,

müşterinin kimlik bilgileri ile uyumlu yurt içinde veya yurt dışında mukim

bir banka hesabından ya da banka veya kredi kartından para transferi

yapılması zorunludur. Para transferi için üretilen mesajlardaki ayırt edici

bilgilerle hesabın açılması için uzaktan kimlik tespiti kapsamında

müşteriden edinilen bilgilerin uyuştuğu kontrol edilir. Bu transfer ve

kontrol işlemi, müşteri hesabından başkaca bir işlem gerçekleştirilmeden

önce tamamlanır. Yükümlülerce prosedür ve

rehberlerde belirlenecek makul süre içerisinde bu işlemin tamamlanmaması

halinde Yönetmeliğin 22 nci maddesine göre işlem

tesis edilir.

c) Bu madde kapsamında açılan hesaba, sadece

kişinin yurt dışında kendi adına açılmış banka hesaplarından para gönderimi

gerçekleştirilir. Açılan bu hesaptan yurt dışına para çıkışı sadece söz

konusu kişi adına açılmış banka hesaplarına yapılır. 6 ncı

maddenin ikinci fıkrası kapsamında kimlik tespiti yapılması halinde nakit

çekim veya bu bentte yer alan kısıtlamalara tabi olmaksızın para transferi

yapılabilir.

ç) Bu madde uyarınca iş ilişkisi tesis edilen

müşterinin hesabından nakit yatırma ve çekme işlemi yapılması durumunda

Yönetmeliğin 18 inci madde hükmü göz önünde bulundurulur.

(6) Bu madde kapsamında müşteri kabul edilenlere

ilişkin istatistiki bilgiler takvim yılı esas

alınarak her üç aylık dönemin son ayında Başkanlığa gönderilir.

(7) Pasaportla uzaktan kimlik tespiti uygulamasında

bu maddede belirtilen hususların yanı sıra bu Tebliğde belirtilen diğer

kontroller ve tedbirlerin bu maddeye aykırı olmayan hükümleri de

uygulanır.”

MADDE 3- Aynı Tebliğin 5 inci maddesinin ikinci fıkrasında

yer alan “4 üncü maddesinin dördüncü” ibaresi “4/A maddesinin birinci”

şeklinde değiştirilmiştir.

MADDE 4- Aynı Tebliğin 5/A maddesinin birinci fıkrasında yer

alan “ve Portföy Yönetim Şirketleri” ibaresi “, Portföy Yönetim Şirketleri

ve Kripto Varlık Hizmet Sağlayıcılar” şeklinde değiştirilmiştir.

MADDE 5- Aynı Tebliğin 6 ncı

maddesinin üçüncü fıkrasında yer alan “Finansal kuruluşlar ile finansal olmayan

belirli iş ve meslekler” ibaresi “Yükümlüler” şeklinde değiştirilmiştir.

MADDE 6- Bu Tebliğ yayımı tarihinde yürürlüğe girer.

MADDE 7- Bu Tebliğ hükümlerini Hazine ve Maliye Bakanı

yürütür.